БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ

Разработка и реализация бизнес-проектов в современной Украине происходит, как правило, не своими силами, а путем привлечения объединенных капиталов.

Все чаще ведение хозяйственной деятельности основано на средствах, полученных от банков, в частности, на банковских кредитах.

Сегодня в Украине функционирует свыше 230 банков и около 2000 филиалов. Такая разветвленная и вообще развитая сфера рынка банковских услуг дает возможность избрать наиболее оптимальные условия для получения кредита.

Кредитование в Украине осуществляется банками и небанковскими кредитными учреждениями (кредитные союзы, фонды и т.п.).

Положением "О кредитовании", утвержденным постановлением Правления Нацбанка Украины от 28.09.95 г. № 246 (с изменениями и дополнениями), определено, что банковский кредит предоставляется субъектам хозяйствования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным соглашением. Основными условиями такой сделки являются: обеспеченность, возвратность, срочность, платность и целевая направленность.

Банковский кредит... может быть по сроку использования: долгосрочным (свыше трех лет), среднесрочным (до трех лет), краткосрочным (до одного года); за обеспечением: обеспеченным залогом (имуществом, имущественными правами или ценными бумагами), гарантированным (банками, финансами или имуществом третьего лица), с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой компании), необеспеченным; за методами предоставления: разовый кредит, кредитная линия - выдача заранее обусловленной суммы частями в течение определенного отрезка времени, гарантийный (предоставляется в случае возникновения потребности на основе предыдущей договоренности); за сроками погашения: такой, который погашается разово, такой, который погашается в рассрочку, такой, что погашается досрочно (по требованию кредитора или должника) и т.п.

В зависимости от вида кредита заемщику надо выполнить ряд условий для того, чтобы получить деньги, тем не менее, в любом случае вы можете рассчитывать на них только в том случае, если готовы обеспечить кредит ценным залогом или имеете зажиточного друга, который готов будет гарантировать перед банком вашу платежеспособность или поручиться собственным имуществом.

Следует подчеркнуть, что это очень упрощенная информация о кредитовании, и если вы не можете позволить себе обеспечить хотя бы названные условия, то в банк можно даже не приходить.

Кредитование небанковскими учреждениями, на первый взгляд, может выглядеть несколько более привлекательным, но на самом деле процесс получения средств почти так же сложен.

Кредитные отношения регламентируются на основании кредитных соглашений, которые заключаются между кредитором и заемщиком строго в письменной форме и определяют взаимные обязательства и ответственность сторон, а также не могут изменяться в одностороннем порядке без согласия обеих сторон.

В случае несвоевременного погашения долга по кредиту и уплаты процентов (комиссии) при отсутствии договоренности об отсрочке погашения кредита банк имеет право на применение штрафных санкций (пени) в размерах, предусмотренных соглашением.

Следует отметить, что в соответствии с п. 54 Положения № 246 коммерческие банки обязаны в каждом конкретном случае невозвращения кредита и начисленных процентов за пользование им решать вопрос о взыскании задолженности в установленном действующим законодательством порядке, а в случае невозможности взыскания - инициировать в суде дело о банкротстве.

В данной статье хотелось бы остановиться именно на опасных последствиях кредитования, а именно: на проблемах, связанных с невозвращением кредитов.

Хотим выделить аспекты хозяйственно-правовой и криминальной ответственности за невозвращение кредитов.

Особенности хозяйственно-правовой ответственности регламентируются положениями Гражданского и Хозяйственного кодексов о выполнении обязательств, а детализируются непосредственно в кредитном договоре (договоре об открытии кредитной линии).

Наиболее отрицательные последствия безусловно имеет привлечение к криминальной ответственности в связи с наличием признаков преступления.

Как правило, в случае невозвращения кредита действия недобросовестного должника будут квалифицироваться по статье 222 УК Украины "Мошенничество с финансовыми ресурсами".

Сначала выясним, что имеет в виду УК Украины под мошенничеством с финансовыми ресурсами. Предоставление гражданином-предпринимателем, учредителем или собственником субъекта хозяйственной деятельности, а также служебным лицом субъекта хозяйственной деятельности - заведомо неправдивой информации органам государственной власти, органам власти Автономной Республики Крым или органам местного самоуправления, банкам или другим кредиторам с целью получения субсидий, субвенций, дотаций, кредитов или льгот относительно налогов в случае отсутствия признаков преступления против собственности.

Исходя из выше указанного, можно сделать вывод, что является объектом данного преступления, а именно: объектом посягательства для преступника являются права и законные интересы лиц, которые предоставляют финансовые ресурсы. То есть преступление состоит в нарушении установленного действующим законодательством Украины порядка финансирования, кредитования и налогообложения хозяйственной деятельности.

Согласно ст.222 УК Украины субъект преступления "мошенничество с финансовыми ресурсами" это:

* гражданин-субъект предпринимательской деятельности, зарегистрированный надлежащим образом;

* учредитель или собственник субъекта хозяйственной деятельности. Учредитель - физическое лицо, которое является основателем предприятий коллективной формы собственности (ООО, АО, неприбыльных организаций: благотворительных фондов, религиозных организаций, политических партий, общественных организаций и т.п.);

* должностное лицо субъекта хозяйственной деятельности - работник, на которого возложены организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности.

Уголовная ответственность по ст.222 УК Украины наступает за предоставление в письменной форме органам государственной власти, органам местного самоуправления, банкам или другим кредиторам документов, которые содержат заведомо неправдивую информацию с целью получения финансовых ресурсов.

Пример: для получения кредита субъект хозяйствования предоставил банку "не совсем полную" информацию о наличии дебиторской задолженности.

В случае получения кредита и последующего его невозвращения, предоставленная субъектом хозяйствования информация будет расцениваться как недостоверная со всеми последствиями, предусмотренными ст.222 УК Украины.

Хотим обратить ваше внимание на то, что предоставление устной неправдивой информации также несет в себе признаки преступления, но передача устной информации не применяется в хозяйственной деятельности в Украине.

Неправдивость информации состоит в том, что она не соответствует действительности, скрывает или перекручивает в худшую или, наоборот, в лучшую сторону действительное состояние вещей.

Преступление "мошенничество с финансовыми ресурсами" является законченным с момента предоставления соответствующими органам (организациям) недостоверной информации, независимо от того удалось или нет получить финансовые ресурсы, и был ли причинен реальный имущественный ущерб.

Теперь о самом главном.

За совершение данного преступления частью первой ст.222 УК Украины предусмотрена ответственность в виде штрафа от пятисот до тысячи не облагаемых налогом доходов граждан или ограничение свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Согласно ч.2 ст.222 УК Украины, если одни и те же действия были содеяны повторно или нанесли большой материальный ущерб (который в 500 и больше раз превышает установленный законодательством не облагаемый налогом минимум доходов граждан, то есть 8500,00 грн. и больше), то наступает ответственность в виде лишения свободы на срок от двух до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Необходимо отметить еще один аспект нарушения кредитных обязательств в отношениях с банками.

Существуют случаи, когда невозвращение кредита является неумышленным, содеянным не из корыстных мотивов, таким, что произошло в силу объективных обстоятельств: недобросовестность контрагентов, чрезвычайные обстоятельства личного характера и т.п.

Но каждое кредитное дело находится на контроле кредитного отдела, юридического отдела, отдела по работе с проблемными клиентами, отдела службы безопасности банка, отдела по возвращению долгов.

В целом, чем больше банк, тем более отлаженной является его структура, и тем большее количество работников контролируют выполнение обязательств, в нашем случае именно кредитных.

Кроме того, криминализация нашего общества не является тайной ни для кого, а потому исключить возможность существования условного отдела "по борьбе с невозвращением кредитов", который в своих действиях будет руководствоваться не только законом возможна.

Как говорят, в бизнесе "самое важное - безопасность семьи".

Поэтому взвесьте все "за" и "против", главное - свои реальные возможности, а не иллюзии относительно прибыльности будущих бизнес-проектов и, пожалуйста, действуйте в рамках закона.